Kas & Setara Kas

Apa yang dimaksud dengan Kas & Setara Kas?

Kas & Setara Kas merupakan seluruh item kas, yang ada di tangan dan di bank, yang siap digunakan. Ini termasuk setara kas yang dapat dengan mudah dikonversi menjadi kas. Setara kas adalah saldo kas yang saat ini tidak dibutuhkan dan yang diinvestasikan sementara dalam dana. Investasi ini biasanya memiliki jatuh tempo hingga tiga bulan atau kurang. Ini dianggap sebagai aset yang paling likuid.

Apa yang termasuk dalam Kas & Setara?

• Kas di tangan;
• Kas di bank;
• Kas di escrow;
• Giro;
• Dana pasar uang; dan
• Kas terbatas, diklasifikasikan sebagai lancar.